5 Pensioenmogelijkheden voor ondernemers

Stel: u heeft na jaren in loondienst de stap gezet om voor uzelf te beginnen. Als zelfstandig ondernemer moet u rekening houden met het feit dat u niet meer automatisch pensioen opbouwt. Wilt u er zeker van zijn dat u er ook na uw 65ste – en straks na uw 67ste – levensjaar warmpjes bij zit, dan is het zaak om nu al een regeling te treffen voor uw oude dag. Hieronder leest u hoe u dat kunt doen: 5 pensioenmogelijkheden voor ondernemers.

1. AOW

Iedereen in Nederland die de pensioengerechtigde leeftijd bereikt heeft recht op een AOW-uitkering. Of u nou uw werkende leven grotendeels heeft doorgebracht in loondienst of als zelfstandig ondernemer, maakt daarvoor niet uit. Na uw 65ste – en straks uw 67ste – levensjaar heeft u dus in ieder geval recht op een AOW-uitkering, maar dat bedrag is voor gepensioneerden vaak niet toereikend om langdurig zorgeloos te kunnen genieten van een oude dag.

Om die reden is het – ook voor startende ondernemers – raadzaam om serieus te kijken naar de verschillende mogelijkheden om zelf pensioen op te bouwen. Hieronder vindt u vier opties. Meer informatie over de AOW en de hoogte van de uitkering vindt u op deze website van de Rijksoverheid. Hier leest u ook meer over de gevolgen voor uw AOW wanneer u besluit na uw pensioen naar een ander land te emigreren.

2. Sparen voor uw oude dag

Sparen: zelf geld opzij zetten is een prima manier om een inkomen te reserveren voor na uw pensionering. Dit is voor veel ondernemers dan ook een voor de hand liggende manier om aanvullend pensioen op te bouwen, maar ook sparen kan tegenwoordig op diverse manieren. Zo kunt u uiteraard ervoor kiezen om ouderwets geld op te sparen in een oude sok, maandelijks een vast bedrag te storten op een spaarrekening en/of door het speculeren met aandelen.

3. Fiscale Oudedagreserve (FOR)

De Oudedagreserve, veelal afgekort tot FOR, is een fiscaal hulpmiddel waarmee u jaarlijks een deel van de winst mag reserveren voor uw oudedagvoorziening. U kunt alleen gebruikmaken van de FOR-regeling als u een eenmanszaak, vof of maatschap heeft. Let op: het vormen van een oudedagsreserve betekent niet dat u daadwerkelijk geld opzij zet. Deze regeling geeft u slechts uitstel van belastingheffing over dat specifieke deel van uw winst.

Op korte termijn levert u dat aanzienlijk veel voordeel op, maar vergeet niet dat wanneer u met pensioen gaat, u alsnog geld verschuldigd bent aan de fiscus. Dit bedrag valt echter wel lager uit, omdat het belastingtarief minder hoog is dan voor uw pensioengerechtigde leeftijd. Pensioen opbouwen doet u door van uw opgebouwde FOR bijvoorbeeld een lijfrente (zie verder bij punt 4) aan te kopen.

4. Lijfrenteverzekering

Een lijfrente is een pensioenregeling die u afsluit bij verzekeringsmaatschappij waarvoor u maandelijks (of jaarlijks) een bepaald bedrag stort. Mocht u eens over een groter bedrag beschikken wat u in één keer wilt storten – de zogenaamde koopsom -, dan is dat ook mogelijk. Het is vervolgens de verzekeraar die uw bijdragen voor u belegt, waarna op een overeengekomen moment het opgebouwde kapitaal aan u zal worden uitgekeerd.

5. BV en uw pensioen

Bent u grootaandeelhouder (dga) van een besloten vennootschap (BV)? Dan heeft u op het gebied van pensioenopbouw meer opties dan een gemiddelde ondernemer met – bijvoorbeeld – een eenmanszaak. In feite bent u als dga als werknemer in dienst van de besloten vennootschap. U kunt ervoor kiezen een pensioen op te bouwen in eigen beheer of – net als uw medewerkers – een premie aan een pensioensverzekeraar te betalen.

(Bron: Ikgastarten)

Updated: 15 januari 2013 — 11:47